Консультации по налоговому праву

Адвокат Андреева Ольга Борисовна квалифицированно и ответственно проконсультирует Вас по широкому спектру вопросов, возникающих в сфере налогового права (а именно по вопросам, связанным с возникновением, изменением и прекращением налоговых обязательств, вопросам оптимизации налогообложения, вопросам применения имущественных и социальных налоговых вычетов и мн.др.). Адвокат поможет Вам разрешить Ваши проблемы быстро и профессионально: высокая квалификация, большой и успешный опыт работы в правоохранительной сфере, добросовестное отношение к своим профессиональным обязанностям, неравнодушный и индивидуальный подход к проблеме каждого клиента — залог качества наших услуг!

В рамках консультации по налоговому праву юрист ответит на Ваши вопросы по следующей тематике:

Налог на добавленную стоимость (НДС)

1. Налогоплательщики
2. Освобождение от исполнения обязанностей налогоплательщика
3. Объект налогообложения
4. Место реализации товаров

5. Место реализации работ (услуг)
6. Операции, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)
7. Ввоз товаров на территорию Российской Федерации и иные территории, находящиеся под ее юрисдикцией, не подлежащий налогообложению (освобождаемый от налогообложения)
8. Особенности налогообложения при ввозе товаров на территорию Российской Федерации и иные территории, находящиеся под ее юрисдикцией, и вывозе товаров с территории Российской Федерации
9. Налоговая база
10. Порядок определения налоговой базы при реализации товаров (работ, услуг)
11. Особенности определения налоговой базы при передаче имущественных прав
12. Особенности определения налоговой базы налогоплательщиками, получающими доход на основе договоров поручения, договоров комиссии или агентских договоров
13. Особенности определения налоговой базы и особенности уплаты налога при осуществлении транспортных перевозок и реализации услуг международной связи
14. Особенности определения налоговой базы при реализации предприятия в целом как имущественного комплекса
15. Порядок определения налоговой базы при совершении операций по передаче товаров (выполнению работ, оказанию услуг) для собственных нужд и выполнению строительно-монтажных работ для собственного потребления
16. Порядок определения налоговой базы при ввозе товаров на территорию Российской Федерации и иные территории, находящиеся под ее юрисдикцией
17. Особенности определения налоговой базы налоговыми агентами
18. Особенности определения налоговой базы с учетом сумм, связанных с расчетами по оплате товаров (работ, услуг)
19. Особенности налогообложения при реорганизации организаций
20. Налоговый период
21. Налоговые ставки
22. Порядок подтверждения права на получение возмещения при налогообложении по налоговой ставке 0 процентов
23. Порядок исчисления налога
24. Момент определения налоговой базы
25. Сумма налога, предъявляемая продавцом покупателю
26. Счет-фактура
27. Порядок отнесения сумм налога на затраты по производству и реализации товаров (работ, услуг)
28. Налоговые вычеты
29. Порядок применения налоговых вычетов
30. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет
31. Порядок и сроки уплаты налога в бюджет
32. Порядок возмещения налога
33. Заявительный порядок возмещения налога
34. Сроки и порядок уплаты налога при ввозе товаров на территорию Российской Федерации и иные территории, находящиеся под ее юрисдикцией

Акцизы

1. Налогоплательщики
2. Подакцизные товары
3. Объект налогообложения
4. Операции, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)
5. Особенности освобождения от налогообложения при реализации подакцизных товаров за пределы территории Российской Федерации
6. Определение налоговой базы при реализации (передаче) или получении подакцизных товаров
7. Порядок определения расчетной стоимости табачных изделий, в отношении которых установлены комбинированные налоговые ставки
8. Увеличение налоговой базы при реализации подакцизных товаров
9. Особенности определения налоговой базы при совершении операций с подакцизными товарами с использованием различных налоговых ставок
10. Налоговый период
11. Налоговые ставки
12. Порядок исчисления акциза и авансового платежа акциза
13. Определение даты реализации (передачи) или получения подакцизных товаров
14. Сумма акциза, предъявляемая продавцом покупателю
15. Порядок отнесения сумм акциза
16. Налоговые вычеты
17. Порядок применения налоговых вычетов
18. Сумма акциза, подлежащая уплате
19. Сумма акциза, подлежащая возврату
20. Сроки и порядок уплаты акциза при совершении операций с подакцизными товарами

Налог на доходы физических лиц

1. Налогоплательщики
2. Доходы от источников в Российской Федерации и доходы от источников за пределами Российской Федерации
3. Объект налогообложения
4. Налоговая база
5. Особенности определения налоговой базы при получении доходов в натуральной форме
6. Особенности определения налоговой базы при получении доходов в виде материальной выгоды
7. Особенности определения налоговой базы по договорам страхования
8. Особенности определения налоговой базы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам обязательного пенсионного страхования, заключаемым с негосударственными пенсионными фондами
9. Особенности уплаты налога на доходы физических лиц в отношении доходов от долевого участия в организации
10. Особенности определения налоговой базы, исчисления и уплаты налога на доходы по операциям с ценными бумагами и по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок
11. Особенности определения налоговой базы при получении доходов в виде процентов, получаемых по вкладам в банках
12. Особенности определения налоговой базы при получении доходов в виде платы за использование денежных средств членов кредитного потребительского кооператива (пайщиков), процентов за использование сельскохозяйственным кредитным потребительским кооперативом средств, привлекаемых в форме займов от членов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива или ассоциированных членов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива
13. Особенности определения налоговой базы по операциям РЕПО, объектом которых являются ценные бумаги
14. Особенности определения налоговой базы по операциям займа ценными бумагами
15. Особенности определения налоговой базы по доходам, полученным участниками инвестиционного товарищества
16. Особенности определения доходов отдельных категорий иностранных граждан
17. Налоговый период
18. Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)
19. Стандартные налоговые вычеты
20. Социальные налоговые вычеты
21. Имущественные налоговые вычеты
22. Профессиональные налоговые вычеты
23. Дата фактического получения дохода
24. Налоговые ставки
25. Порядок исчисления налога
26. Особенности исчисления налога налоговыми агентами. Порядок и сроки уплаты налога налоговыми агентами
27. Налоговая декларация
28. Порядок взыскания и возврата налога
29. Устранение двойного налогообложения

Налог на прибыль организаций

1. Налогоплательщики
2. Объект налогообложения
3. Порядок определения доходов. Классификация доходов
4. Доходы от реализации
5. Внереализационные доходы
6. Доходы, не учитываемые при определении налоговой базы
7. Расходы. Группировка расходов
8. Расходы, связанные с производством и реализацией
9. Материальные расходы
10. Расходы на оплату труда
11. Амортизируемое имущество
12. Порядок определения стоимости амортизируемого имущества
13. Амортизационные группы (подгруппы). Особенности включения амортизируемого имущества в состав амортизационных групп (подгрупп)
14. Методы и порядок расчета сумм амортизации
15. Порядок расчета сумм амортизации при применении линейного метода начисления амортизации
16. Порядок расчета сумм амортизации при применении нелинейного метода начисления амортизации
17. Применение повышающих (понижающих) коэффициентов к норме амортизации
18. Расходы на ремонт основных средств
19. Расходы на освоение природных ресурсов
20. Расходы на научные исследования и (или) опытно-конструкторские разработки
21. Расходы на обязательное и добровольное имущественное страхование
22. Прочие расходы, связанные с производством и (или) реализацией
23. Расходы на приобретение права на земельные участки
24. Внереализационные расходы
25. Расходы на формирование резервов по сомнительным долгам
26. Расходы на формирование резерва по гарантийному ремонту и гарантийному обслуживанию
27. Расходы на формирование резервов предстоящих расходов, направляемых на цели, обеспечивающие социальную защиту инвалидов
28. Расходы на формирование резервов предстоящих расходов на научные исследования и (или) опытно-конструкторские разработки
29. Расходы на формирование резервов предстоящих расходов некоммерческих организаций
30. Особенности определения расходов при реализации товаров и (или) имущественных прав
31. Особенности признания доходов и расходов при приобретении предприятия как имущественного комплекса
32. Особенности отнесения процентов по долговым обязательствам к расходам
33. Расходы, не учитываемые в целях налогообложения
34. Порядок признания доходов при методе начисления
35. Порядок признания расходов при методе начисления
36. Порядок определения доходов и расходов при кассовом методе
37. Налоговая база
38. Особенности определения налоговой базы по доходам, полученным от долевого участия в других организациях
39. Особенности определения налоговой базы налогоплательщиками, осуществляющими деятельность, связанную с использованием объектов обслуживающих производств и хозяйств
40. Особенности определения налоговой базы участников договора доверительного управления имуществом
41. Особенности определения налоговой базы по доходам, получаемым при передаче имущества в уставный (складочный) капитал (фонд, имущество фонда)
42. Особенности определения налоговой базы по доходам, полученным участниками договора простого товарищества
43. Особенности определения налоговой базы по доходам, полученным участниками консолидированной группы налогоплательщиков
44. Особенности определения налоговой базы по доходам, полученным участниками договора инвестиционного товарищества
45. Особенности определения налоговой базы при уступке (переуступке) права требования
46. Особенности определения налоговой базы по операциям с ценными бумагами
47. Особенности определения налоговой базы по операциям с государственными и муниципальными ценными бумагами
48. Особенности определения налоговой базы по операциям РЕПО с ценными бумагами
49. Особенности налогообложения при осуществлении операций займа ценными бумагами
50. Перенос убытков на будущее
51. Налоговые ставки
52. Особенности применения налоговой ставки 0 процентов организациями, осуществляющими образовательную и (или) медицинскую деятельность
53. Особенности применения налоговой ставки 0 процентов к налоговой базе, определяемой по операциям с акциями (долями участия в уставном капитале) российских организаций
54. Налоговый период. Отчетный период
55. Порядок исчисления налога и авансовых платежей
56. Сроки и порядок уплаты налога и налога в виде авансовых платежей
57. Особенности исчисления и уплаты налога налогоплательщиком, имеющим обособленные подразделения
58. Налоговая декларация
59. Особенности определения доходов банков
60. Налоговый учет. Общие положения
61. Аналитические регистры налогового учета
62. Порядок составления расчета налоговой базы
63. Порядок налогового учета доходов от реализации
64. Порядок налогового учета отдельных видов внереализационных доходов
65. Порядок определения суммы расходов на производство и реализацию
66. Порядок оценки остатков незавершенного производства, остатков готовой продукции, товаров отгруженных
67. Порядок определения расходов по торговым операциям
68. Особенности организации налогового учета амортизируемого имущества
69. Особенности ведения налогового учета операций с амортизируемым имуществом
70. Порядок ведения налогового учета расходов на ремонт основных средств
71. Порядок ведения налогового учета доходов (расходов) в виде процентов по договорам займа, кредита, банковского счета, банковского вклада, а также процентов по ценным бумагам и другим долговым обязательствам
72. Порядок ведения налогового учета при реализации ценных бумаг

Государственная пошлина

1. Плательщики государственной пошлины
2. Порядок и сроки уплаты государственной пошлины
3. Размеры государственной пошлины по делам, рассматриваемым в судах общей юрисдикции, мировыми судьями
4. Особенности уплаты государственной пошлины при обращении в суды общей юрисдикции, к мировым судьям
5. Размеры государственной пошлины по делам, рассматриваемым в арбитражных судах
6. Особенности уплаты государственной пошлины при обращении в арбитражные суды
7. Размеры государственной пошлины за совершение нотариальных действий
8. Особенности уплаты государственной пошлины при обращении за совершением нотариальных действий
9. Размеры государственной пошлины за государственную регистрацию актов гражданского состояния и другие юридически значимые действия, совершаемые органами записи актов гражданского состояния и иными уполномоченными органами
10. Особенности уплаты государственной пошлины за государственную регистрацию актов гражданского состояния и другие юридически значимые действия, совершаемые органами записи актов гражданского состояния и иными уполномоченными органами
11. Льготы для отдельных категорий физических лиц и организаций
12. Льготы при обращении в суды общей юрисдикции, а также к мировым судьям
13. Льготы при обращении в арбитражные суды
14. Льготы при обращении за совершением нотариальных действий
15. Льготы при государственной регистрации актов гражданского состояния
16. Основания и порядок возврата или зачета государственной пошлины
17. Особенности предоставления отсрочки или рассрочки уплаты государственной пошлины

Специальные налоговые режимы

Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единый сельскохозяйственный налог)
1. Общие условия применения системы налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единого сельскохозяйственного налога)
2. Налогоплательщики
3. Порядок и условия начала и прекращения применения единого сельскохозяйственного налога
4. Объект налогообложения
5. Порядок определения и признания доходов и расходов
6. Налоговая база
7. Налоговый период. Отчетный период
8. Налоговая ставка
9. Порядок исчисления и уплаты единого сельскохозяйственного налога. Зачисление сумм единого сельскохозяйственного налога
10. Налоговая декларация

Упрощенная система налогообложения

(УСН)
1. Общие положения
2. Налогоплательщики
3. Порядок и условия начала и прекращения применения упрощенной системы налогообложения
4. Объекты налогообложения
5. Порядок определения доходов
6. Порядок определения расходов
7. Порядок признания доходов и расходов
8. Налоговая база
9. Налоговый период. Отчетный период
10. Налоговые ставки
11. Порядок исчисления и уплаты налога
12. Зачисление сумм налога
13. Налоговая декларация
14. Налоговый учет
15. Особенности исчисления налоговой базы при переходе на упрощенную систему налогообложения с иных режимов налогообложения и при переходе с упрощенной системы налогообложения на иные режимы налогообложения
16. Особенности применения упрощенной системы налогообложения индивидуальными предпринимателями на основе патента

Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности

1. Налогоплательщики
2. Объект налогообложения и налоговая база
3. Налоговый период
4. Налоговая ставка
5. Порядок и сроки уплаты единого налога
6. Зачисление сумм единого налога

Транспортный налог

1. Общие положения
2. Налогоплательщики
3. Объект налогообложения
4. Налоговая база
5. Налоговый период. Отчетный период
6. Налоговые ставки
7. Порядок исчисления суммы налога и сумм авансовых платежей по налогу
8. Порядок и сроки уплаты налога и авансовых платежей по налогу
9. Налоговая декларация

Налог на имущество организаций

1. Общие положения
2. Налогоплательщики
3. Объект налогообложения
4. Налоговая база
5. Порядок определения налоговой базы
6. Налоговый период. Отчетный период
7. Налоговая ставка
8. Налоговые льготы
9. Порядок исчисления суммы налога и сумм авансовых платежей по налогу
10. Порядок и сроки уплаты налога и авансовых платежей по налогу
11. Особенности исчисления и уплаты налога по местонахождению обособленных подразделений организации
12. Особенности исчисления и уплаты налога в отношении объектов недвижимого имущества, находящихся вне местонахождения организации или ее обособленного подразделения
13. Налоговая декларация
14. Устранение двойного налогообложения

Земельный налог

1. Общие положения
2. Налогоплательщики
3. Объект налогообложения
4. Налоговая база
5. Порядок определения налоговой базы
6. Особенности определения налоговой базы в отношении земельных участков, находящихся в общей собственности
7. Налоговый период. Отчетный период
8. Налоговая ставка
9. Налоговые льготы
10. Порядок исчисления налога и авансовых платежей по налогу
11. Порядок и сроки уплаты налога и авансовых платежей по налогу
12. Налоговая декларация